Контрагенты не платят или мы не можем им заплатить

Ограничительные меры, которые вводятся в связи с короновирусом, можно считать форс-мажором. Допустим, в регионе запретили работу общепита и магазины. А форс-мажор освобождает от ответственности за неиспользование обязательств (п. 3 ст. 401 ГК). Иное дело, когда деятельность организации не ограничивали, а из-за снижения спроса уменьшилась выручка и возникли сложности с платежами. Будут ли судьи считать данную ситуацию форс-мажором, неизвестно. К тому же, судьи сейчас приостановили деятельность и рассматривают некоторые дела. В этой связи аудиторы «Аудит Эксперт» советуют искать способы найти общий язык с контрагентом. На этот случай необходимо вести переписку. Письма следует отправлять одновременно на обычную и электронную почту.

Рассмотрим по подробнее следующие ситуации.

1.      Покупатель не перечислил оплату

Аудиторы советуют письменно уведомить покупателя, если напоминания по телефону о задолженности не дают результата. Некоторые поставщики из-за задолженности приостанавливают следующие отгрузки.  В случае если компания будет принимать данные меры, то необходимо уведомить об этом покупателя.

Если обнаружится, что у покупателя имеются затруднения, советуем вместе поискать альтернативную способы оплаты. Допустим, если имеются встречные долги, возможно провести взаимозачет. Возможно, за покупателя может рассчитать дружественная организация.

Наши эксперты предлагают подписать акт сверки или получить гарантийное письмо. Данный документ поможет взыскать задолженность. На сегодняшний день суды рассматривают только такие дела, которые разбирают в упрощенном порядке. Это такие ситуация, когда контрагент согласен с задолженностью (п.2 ст. 227 АПК). В случае если у компании имеются доказательства, что контрагент подтвердил долг, то будет проще взыскать его.

Каким образом подстраховаться от проблем с оплатой, если вы заключаете новый договор.

·         Нужно заключить договор на условиях 100% предоплаты.

·         Можно ввести бонусы за долгосрочную оплату счетов. Например, если контрагент получил отсрочку на 30 дней, а заплатил через 20, поставщик предоставляет скидку в размере 5 % от суммы покупки на следующий заказ.

·         Предоставлять покупателю бонусы за своевременную оплату. К примеру, доп. скидки на следующий заказ или бесплатную доставку.

·         В договоре можно указать условие о том, что ставка пеней увеличивается в зависимости от периода просрочки.

Советы от аудитора при оформлении письма покупателю о имеющейся задолженности.

1.      Необходимо зафиксировать сумму задолженности и реквизиты товарной накладной, по которой была отгружена покупателю продукция.

2.      Для того чтобы простимулировать покупателя перечислить оплату, можно не начислять пени при условии оплаты в срок, который указан в письме.

 2.      Компании необходима отсрочка по оплате товаров

В случае если у компании уменьшилась выручка или по иной причине не хватает денежных средств, можно попросить поставщика перенести сроки оплаты товаров. Ссылайтесь на долгосрочное сотрудничество, своевременные платежи, стабильные закупки товаров или материалов. Советуем указать конкретный срок оплаты, который организация хочет согласовать с поставщиком.

В случае если заключили долгосрочный договор, который требует оформлять доп. соглашения, то переписки для изменений сроков недостаточно. Безопасный способ в случае согласия поставщика зафиксировать новые сроки оплаты в дополнительном соглашении к договору. В случае если контрагент откажется предоставлять отсрочку, а у организации есть выгодные предложения от других продавцов, можно сообщить ему об этом. Вполне возможно, что поставщик предоставит отсрочку, для того чтобы сохранить организацию в качестве клиента.

Три совета от практикующего юриста.

1.      Если вы планируете обратиться к контрагенту обратиться к контрагенту с предложением изменить договор, постарайтесь собрать доказательства существенного изменения обстоятельств: снижение выручки, количество сделанных покупок.

2.      В случае если вы идете контрагенту навстречу и уменьшаете стоимость услуг, аренды, нужно определить срок действия данных условий, по истечении которого будут применяться предыдущие условия договора.

3.      Когда вы по инициативе контрагента меняете условия договора, то признавая форс-мажор, можно получить что-то взамен. К примеру, если ранее договор предусматривал возможность его расторжения в случае действия обстоятельства форс-мажора в течение конкретного срока, необходимо договориться об исключении такого условия.

Советы от аудитора при оформлении письма покупателю о переносе поставки.

1.      Необходимо указать в связи с чем организация откладывает поставки.

2.      В письме необходимо сообщить возможные сроки отгрузки.

3.      Необходимо перенести сроки поставки

В случае если у организации не имеется возможности поставить товары в определенный срок, который был согласован в договоре или заявке, нужно сообщить об этом покупателю. В письме необходимо указать, какую поставку товаров нужно отложить, и причины переноса. К примеру, перенести отгрузку нужно в связи с тем, что производители увеличили цены на продукцию из-за кризиса или недопоставили товары. Покупателю нужно сообщить возможные сроки отгрузки товаров. Если имеется другая возможность, то предложите контрагенту иные варианты, к примеру, купить у компании товары другого ассортимента. Следует написать, когда желательно получить ответ, который подтверждает согласие на перенос поставки.

Советы от аудитора при оформлении письма арендодателю о снижении арендной платы.

1.      В письме нужно указать с какой даты и на сколько вы просите снизить арендную плату.

2.      В письме ссылайтесь на снижении выручки и иные факты, подтверждающие необходимость снижения арендной платы

 4.      Компания просит снизить арендную плату

Многие арендаторы в период кризиса сталкиваются с проблемами платы арендной платы. В случае если ваша организация арендует гос. или муниципальное имущество и входит в реестр малых и средних предприятий, то обращайтесь к арендодателю. В этой связи чиновники дали разрешение предоставлять отсрочку арендаторам федерального имущества. Арендную плату за 2020 год компания имеет право уплатить равными долями в сроки, которые предусмотрены договором аренды в 2021 году. С этой целью арендодатель заключит с вами доп. соглашение к договору.

Организации, которые арендуют региональное или муниципальное имущество, также имеют полное право рассчитывать на отсрочку. Чиновники рекомендовали регионам и местным властям оформлять доп. соглашения по отсрочке аренды в таком же порядке, как по федеральному имуществу.

В случае если компания заключила договор с частным арендодателем, также необходимо обратиться к нему. Можно попросить предоставить арендные каникулы или снизить арендную плату. Ссылайтесь на конкретные показатели. Допустим, напишите, что очень сильно уменьшилась выручка. Или аргументируйте на ограничения в отношении деятельности вашей организации, которые приняты в связи с короновирусной инфекцией.